於二零一五年，金界控股有限公司（「金界控股」）聘請擁有反洗黑錢及風險管理方面的實際知識的獨立安全與風險管理顧問公司Hill & Associated Ltd (H&A) ，對金界控股的內部監控措施進行兩次獨立檢討。主要檢討反洗黑錢（反洗黑錢）監控措施。實地視察分別於二零一五年七月及二零一六年一月進行。

進行第二次實地視察前，H&A與金界控股曾開展工作檢討在過往年度於其他全球司法權區實施的主要涉及博彩的經更新反洗黑錢法規。該等法規包括新加坡賭場管制局引入的加強監管法規和歐盟及美國的類似經更新法規。我們的工作概無發現金界控股當前的監控措施在任何該等司法權區的更新或現有反洗黑錢監控措施方面存在缺陷。

金界控股持續採取其於二零一四年上半年編製的經更新反洗黑錢手冊內所規定的監控措施。本次更新的理由是同時反映柬埔寨二零一零年反洗黑錢Prakas以及經更新二零一二年金融行動專責小組（「金融行動專責小組」）建議的規定。如先前所報告，金融行動專責小組的建議並無實質變動，惟已採用經更新的編號系統，且本報告已於評估結果一節反映該等變動。

值得注目的是，誠如H&A從我們的過往檢討中獲悉，金融行動專責小組對柬埔寨作出的最近期評估，反映出該國在反洗黑錢監控措施方面取得的進展。金融行動專責小組在其二零一五年二月召開的巴黎會議上發表如下聲明。

「金融行動專責小組歡迎柬埔寨就改進其反洗黑錢╱ 反恐融資（「反恐融資」）機制取得的重大進展，亦獲悉柬埔寨已制定法律及監管框架，以兌現其針對金融行動專責小組於二零一一年六月識別出的策略性缺陷而制定的行動計劃中作出的承諾。故根據其現行全球反洗黑錢╱ 反恐融資合規程序，柬埔寨毋須遵守金融行動專責小組的監管程序。由於亞太地區反洗黑錢小組（「APG」）持續全面處理在其共同評估報告中所識別的反洗黑錢╱ 反恐融資事宜，柬埔寨將與APG攜手合作。」

更重要的是，金界控股獲邀出席由APG舉辦的共同評估前研討會，會議於二零一六年一月十八日至十九日召開。研討會將於二零一六年十二月召開，是達成APG對柬埔寨經更新評估程序的一部分。APG旨在確保採納、實施及執行金融行動專責小組的四十項建議及金融行動專責小組的八項特別建議內所載的國際公認反洗黑錢及反恐融資標準。在Mahendran Supramaniam代表金界控股與會的研討會上，柬埔寨官員積極指出金界控股對促進本國反洗黑錢發展所作出的貢獻。

H&A在進行實地視察時，亦檢討有關金界控股員工持續進行的反洗黑錢培訓記錄。於二零一五年，總計360名員工參加根據　貴公司培訓手冊編製的課程，該手冊先前獲H&A評為一項非常實用的培訓工具。金界控股提供培訓的具體內容，而H&A認為此持續程序可加深金界控股各層面對反洗黑錢事宜的認識。

在我們於過往數年的檢討工作中，Mahendran Supramaniam先生仍為我們的主要聯絡人。Mahendran Supramaniam先生任內部審計主管，並與金界控股合規專員Philip Lee先生聯手合作，在成功申請所有規定的反洗黑錢監控措施的工作中發揮積極作用。H&A認可該角色在就反洗黑錢部門的監控及程序提供意見及在金界控股開展所有審計業務方面持續起重大正面作用。在盡職遵守有關金界控股反洗黑錢的所有法律及該法規方面並無惡化。為確保全面貫徹實施內部監控措施，正對與記錄賭桌進行的籌碼購買交易（收銀台進行的交易除外）相關的內部監控措施加以修訂。賭桌購買籌碼乃於二零一五年下半年引入，因主要博彩司法權區內的國際公司營運的所有賭場均提供此項服務。正在就新程序制定文件，以確保賭桌記錄與收銀台記錄同等全面。

柬埔寨國家銀行直屬金融調查單位（「金融調查單位」）與金界控股之間的合作持續進行。柬埔寨國家銀行消息來源以及H&A所諮詢的外部消息來源確認，金界控股仍然位處柬埔寨反洗黑錢合規工作的前線。

H&A獲悉，可疑交易記錄繼續記錄一切必要及相關資料，而監管、營運及反洗黑錢合規員工會就大量該等報告進行相互核查。檢討小組信納金界控股保持對博彩業務的全面控制，且此等業務仍然遵守一切有關金融行動專責小組的建議。

H&A認為，金界控股仍然位處柬埔寨實施反洗黑錢監控措施的前線，而我們亦獲悉，金界控股將致力全面遵守所有國家及國際反洗黑錢方面的法律及法規。檢討小組認為，金界控股完全遵守一切有關金融行動專責小組的建議，亦獲悉金融行動專責小組對柬埔寨的情況更新是一項極為積極的發展。